Factoring - Forderungsverkauf
Beim Factoring verkauft ein Unternehmen seine Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen gegen seine Kunden fortlaufend an ein Factoringinstitut.
Factoring im Bereich BtoC ist grundsätzlich möglich, hängt im Einzelfall jedoch von den jeweiligen Umständen des Geschäftes ab.
Factoring bewirkt dadurch für das Unternehmen, sofortige Liquidität unmittelbar aus seinen Außenständen. 
liquide, flüssig sein.
Wichtig ist zu wissen, dass das Factoringinstitut die angetragenen Forderungen nicht blind ankauft, sondern diese vor Vertragsabschluss und fortlaufend die Bonität der Abnehmer prüft. Wenn das Factoringinstitut den Debitor geprüft hat und ein Ankaufslimit festgesetzt hat übernimmt der Factor im Rahmen eines vereinbarten Limits das volle Ausfallrisiko.
Wächst der Umsatz des Unternehmens, wachsen auch die Außenstände.
Bei Factoring wächst die Finanzierung automatisch mit dem gesteigerten Umsatz mit, weshalb Factoring in Branchenkreisen auch als „umsatzkongruente Finanzierungsform“ gilt.
Factoring ist aber weit mehr als eine Form bloßer Unternehmensfinanzierung:
Neben sofortiger Umwandlung von bisher bloßen Forderungen in Liquidität bietet Factoring umfassenden Schutz vor Forderungsausfällen und beinhaltet –falls gewünscht- die Übernahme des Forderungsmanagements, inklusive Mahn- und Inkassowesen für den Kunden.
Mit der durch Factoring erhaltenen sofortigen Liquidität kann sich ein factoring-nutzendes Unternehmen zusätzlich Erträge im Einkauf beschaffen, weil Skonti und Sonderkonditionen genutzt werden können.
Der von den Factoringgesellschaften gesicherte Ausfallschutz (sog. Delkredereabsicherung, Kreditversicherung) und laufend aktuelle Informationen über die Bonität der jeweiligen Abnehmer (die Debitoren) garantieren sichere Vertriebswege für factoringnutzende Unternehmen.
Die Auslagerung des Forderungsmanagements sorgt grundsätzlich für administrative Entlastung gerade in mittelständischen Unternehmen.
Ganz wichtiger Effekt von Factoring ist, dass der Verkauf von Forderungen die Bilanz verkürzt und dazu führt, dass bessere Bilanzkennzahlen ausgewiesen werden können. In Zeiten von Basel II und Basel III ein immer wichtiger werdendes Argument gegenüber Banken und Sparkassen.
Factoring wird in bereits mehr als 30 Branchen täglich genutzt und ist ein Baustein der Unternehmensfinanzierung.
. . . bitte Doppelklick zum vergrößern.
Quelle: Deutscher Factoringverband
Zu den wichtigsten Factoringkunden gehören aktuell der Handel- und die Handelsvermittlung, die Metallverarbeitung, das Ernährungsgewerbe, die Herstellung von Maschinenerzeugnissen, das Gewerbe rund um den Maschinenbau, das verarbeitende Gewerbe, die Herstellung von chemischen Erzeugnissen, der Fahrzeugbau, Elektronik/elektronische Bauelemente sowie die Papier-, Verlags- und Druckgewerbe. Das Factoring medizinischer Forderungen sowie von Forderungen aus dem Baubereich hat zudem in den letzten Jahren an Bedeutung gewonnen.
Für Mittelstand im deutschsprachigen Raum wird Factoring auf Grund den Restriktionen denen Banken und Sparkassen unterliegen ein immer wichtigeres Instrument der Unternehmensfinanzierung.
Factoring unterliegt der Aufsicht der BaFin. Viele Unternehmen achten inzwischen darauf, dass sie nur mit solchen Factoringgesellschaften arbeiten wollen, die nicht aus dem Umfeld ihrer Bank oder Sparkasse kommen.
Wenn Sie Ihre Forderungen an einen Factor verkaufen wollen, müssen diese Forderungen nicht im Rahmen einer Globalzession an Ihre Bank oder Sparkasse abgetreten sein. Prüfen Sie dies im Vorfeld und reden Sie mir Ihrer Bank, ob sie im Falle eines Factoringverfahrens bereit ist, die Globalzession herauszugeben.
Atevis bringt A und B zusammen 
. . . wir kennen den Markt!
Factoring ist der fortlaufende Ankauf von kurzfristigen Rechnungen aus in- und ausländischen Warenlieferungen und Dienstleistungen (Forderungsbeständen) innerhalb von kundenbezogenen Ankaufslimiten, die die Factoring-Gesellschaft dür die einzelnen Abnehmer (Debitoren) vorgibt.
Sie profitieren beim Factoring von
- der sofortigen Bevorschussung des Kaufpreises bis zu 90%
- der 100%igen Übernahme des Ausfallrisikos (Delkredererisikos)
- zusätzlichen Dienstleistungen, wie z.B. Debitorenmanagement oder Mahnwesen, die die Factoringgesellschaft übernimmt
Darüber hat bei Factoring Vorteile durch
- umsatz- und fristenkongruente Wachstumsfinanzierung
- besseres Rating durch Bilanzverkürzung
- mehr Unabhängigkeit von der Bankfinanzierung
Sie haben Fragen - wir Antworten
atevis Aktiengesellschaft
63755 Alzenau
Carl-Zeiss-Straße 2
Fon +49 (0) 6023 - 947766 - 0
Fax +49 (0) 6023 - 947766 - 9
eMail-Kontakt | Formular
Internet: www.atevis.com | www.factoring-Marktplatz.de | www.inkasso-direkt.de
Sie können mit uns auch per 
in Verbindung treten.
Deutschland | Österreich | Schweiz
Fon: +49 (0) 6023 | 947766 - 0
